题    目：集团闲置设备管理制度（试行）		页   号：
起草人：廖南平	制定日期：   年月日	编    号：
审核人：刘克羊	审核日期：   年月日
审核人：唐胜明	审核日期：   年月日	颁发部门：财务公司
批准人：徐丽琴	批准日期：   年月日	生效日期：年月日
分发部门：各子公司、各三产单位、各部门

集团闲置设备管理制度（试行）

为了节约采购资金，合理利用闲置设备，系统、有序的统计闲置设备的数量、产生原因和处置情况，特制定本制度，之前集团关于闲置设备的处置措施，在本制度生效后，自行停止执行。

• 闲置设备相关定义与解释：

1.1、各部门严格按《固定资产管理制度》要求，登记固定资产台账，各部门的设备台账入帐起点时间为设备通过验收的时间。

1.2、已入已投入使用的车间的固定资产明细帐，3个月未使用过，定义该设备进入闲置状态，6个月内未使用过，定义该设备进入长期闲置状态。

1.3、新建车间未投入使用的车间，设备安装调试验收结束，1年后未投入使用，视同已经启用，顺延3个月，设备视作进入闲置状态。

1.4、闲置状态解除与处置流程：

1.4.1闲置设备状态解除：

1.4.1.1、设备重新投入使用；

1.4.1.2、设备出售；

1.4.1.3、分管领导批准的设备捐赠；

1.4.1.4、分管领导批准的闲置后连续5年以上供外单位使用，且不收取报酬；

1.4.1.5、分管领导批准的失去设备控制权的其它情况

1.4.2、处理流程：

闲置设备得到处置，均需要出具书面处置报告，作为奖励措施执行的依据，处置报告由设备所在部门出具，财务公司负责审核。闲置设备处置的账务流程，按《集团固定资产管理制度》执行。

• 统计要求与方法：

2.1、总体要求：动态、连续反馈闲置设备的形成数量、产生原因、处置情况：

2.2、统计表格填写要求：详见《闲置设备统计表》（样表），统计表中必须反馈闲置设备名称，型号，数量，原值，净值，闲置原因，存放地点，已经闲置时间，使用用途，以后使用的可能性大小和建议处理措施或处置情况。

2.3、统计时间：每月25号前，各部门（一级部门）、子公司送交《闲置设备统计表》，统计表由财务人员复核，总部设备所在部门负责人或子公司负责人批准，总部复核人员为车间核算员，子公司复核人员为子公司财务人员，要求电子版本和书面表格各一份，子公司由子公司财务部负责汇总子公司闲置设备，送交固定资产会计。

• 闲置设备情况发布：固定资产会计汇总集团闲置设备后，于次月10号前，在OA上发布，各部门、各子公司进行核对。

2.5闲置设备处置：闲置设备由所在部门负责处置，技术主管部门，财务公司负责审核。并在OA上汇总公布闲置设备的处置情况。

三、考核指标和措施：

3.1、扣分范围：

 3.1.1、定义：

3.1.1.1、设备闲置率＝（闲置设备台数/部门设备总台数）*100％

当设备闲置率>5%时，部门纳入考核范围。

界定：闲置设备使用未满5年而报废，直接纳入考核范围。

• 设备闲置资金权数=(闲置设备汇总原值/部门设备汇总原值)*100％

设备闲置权数>5%,部门纳入考核范围

• 出现长期闲置设备累计时间超2年未得到合理处置的设备。

上述3种情况，符合任意一种情况，每次横向考核1分。

• 持有分管副总或总助批准，财务公司审核的免考核报告，准予免考核。

3.2、加分范围：

• 闲置设备符合闲置状态解除种类，视作得到妥善处置，按闲置资产原值的50%计入降本节指支指标；
• 单台闲置设备原值超过10万元，闲置设备得到妥善处置，横向考核可以加计1分。
• 本制度从2010年1月1日开始试行
• 子公司遵照执行。
• 财务公司负责解释。

                                                     财务公司

                                                     2009-12-13